Mudanças entre as edições de "DIRF/ Declaração de Rendimentos"
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Que pode ser por '''Competência''' ou por '''Pagamento'''.<br> | Que pode ser por '''Competência''' ou por '''Pagamento'''.<br> | ||
A Dirf deve ser feita por regime de PAGAMENTO.<br> | A Dirf deve ser feita por regime de PAGAMENTO.<br> | ||
No entanto, como toda regra tem sua exceção, existem empresas que pagam as Guias DARF durante o ano utilizando o relatório de totais de folha de pagamento, somando os eventos de IRRF e gerando a guia. Isso esta '''ERRADO'''.<br> | No entanto, como toda regra tem sua exceção, existem empresas que pagam as Guias DARF durante o ano utilizando o relatório de totais de folha de pagamento, somando os eventos de IRRF e gerando a guia. Isso esta '''ERRADO'''.<br> | ||
| − | Se a sua empresa trabalha desta forma, deve alterar este processo logo depois da geração da DIRF | + | Se a sua empresa trabalha desta forma, deve alterar este processo logo depois da geração da DIRF 2015.<br> |
Na imagem abaixo pode-se verificar como deve ser feito cada modelo de geração.<br> | Na imagem abaixo pode-se verificar como deve ser feito cada modelo de geração.<br> | ||
Edição das 11h31min de 7 de janeiro de 2016
Para o que é utilizado?
O programa adm097r - DIRF/Declaração de Rendimento é utilizado para fazer a geração do arquivo, que posteriormente será importado para o programa da DIRF 2016.
Bem como fazer a emissão do Comprovante de Rendimentos de algum colaborador que não tenha adquirido os requisitos obrigatórios para ser informado em DIRF.
Conceito:
A Dirf - Declaração do Imposto Retido na Fonte é a declaração feita pela fonte pagadora (neste caso o empregador), destinada a informar à Receita Federal o valor do imposto de renda retido na fonte e os seus rendimentos pagos ou creditados para seus beneficiários.
O prazo de entrega é até o dia 29 de fevereiro de 2016 as 23h59min59s.
Importante!
O valor limite de R$ 6000,00 aplica-se somente a empregados sem vínculo empregatício. Os demais vínculos devem obedecer ao limite de R$ 28.123,91, conforme item II do mesmo artigo na IN.
Como utilizar?
O menu para acesso ao programa adm097r - DIRF/Declaração de Rendimento está disponível em: Administração > Relatórios > Anuais > Emissão/Geração Arquivo da DIRF.
Conforme mostra a imagem abaixo.
Após clicar no menu em destaque acima, a tela abaixo irá abrir.
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| Ano/Código estrutural | Identifica o ano base que serão gerados os dados. Do lado do ano aparecem algumas letras, estas letras se referente ao código estrutural do arquivo da DIRF, que se refere ao ano de 2016. |
| Declaração de Rendimentos | Este campo deve ser marcado quando o usuário desejar emitir a declaração de rendimentos. Quando este campo estiver marcado não vai ser gerado o arquivo da DIRF. |
| Recolhimento Centralizado | Deve ser marcado quando a empresa tem várias filiais e o recolhimento do IRRF é feito em um CNPJ Centralizador. |
| Gerar arquivo e relatório da Dirf | Esta opção gera o arquivo da DIRF. Além disso, nesta opção, o sistema gera também o relatório para conferência da DIRF. |
| Arquivo DIRF | Nome do arquivo que será gerado. Não permite alteração. |
| Listar Eventos para conferência | Esta opção lista os meses e o que foi somado para cada campo da Dirf. |
| Código Retenção | Identifica o código de retenção do imposto de renda retido na fonte. |
| Limite Retenção | Código da referência cadastrada no sistema com o valor limite mínimo de remuneração a ser gerado. Os empregados a serem gerados, conforme o limite de retenção fica a critério do cliente, especificando ou não este campo e identificando na referência o valor mínimo de rendimentos do ano. |
| Diretório Destino | Neste campo será identificado o local onde será gerado o arquivo da DIRF, para posterior importação pelo programa da Dirf. O diretório padrão é o c:\progress\admrh\lst. O sistema armazena o diretório informado na última geração, guardando o padrão. |
| DIRF Retificadora | Este campo deve ser marcado somente quando for necessário gerar uma dirf retificadora. |
| Recibo Ult. DIRF | Caso seja a geração de uma Dirf retificadora, deve ser informado o código do último recibo. |
| Listar Empr. com Irrf OU rem. maior que limite | Quando você marcar esta opção o sistema vai gerar somente os empregados que tiveram imposto de renda durante o período ou os empregados que não tiveram imposto de renda, mas teve remuneração superior ao limite informado no campo Limite Retenção. |
| Listar SOMENTE empregados com IRRF | Campo onde o usuário deverá identificar a tarefa que necessita executar que dependa de autorização. |
| Somar dep. do movimentos de férias | Quando esta opção estiver marcada, o sistema vai levar para a coluna de dependentes o valor do evento 8008 do TC 40 (Férias). Esta opção deve ser marcada quando a empresa trabalha por regime de caixa e o evento de IRRF das férias levado para a DIRF vem do tipo de cálculo 40. |
| Somar dep. do movimento de distribuição de lucros | Esta opção deve ser marcada quando a empresa tem programa de participação nos lucros e desconta o IRRF neste calculo. |
| Tipo de cálculo para o PPR | Selecionar o tipo do cálculo para que seja processado. |
Na tela Outras Informações:
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| Informações do Declarante | Assinalar se o declarante (pessoa jurídica) é sócio ostensivo em cota de participação.
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| Declaração de Rendimentos | Este campo deve ser marcado quando a empresa deseja que, na declaração de rendimentos, no campo Informações complementares liste os dados da esposa, ao invés dos dados do filho(a) que recebe a pensão. |
Para detalhes da Tela seleção e destino clique aqui.
Pontos a se analisar sobre a geração da DIRF 2016
A empresa deve observar como foi efetuado os recolhimentos das DARF de IRRF durante o ano base 2015, pois este será ponto de analise na hora de gerar o arquivo da Dirf.
Que pode ser por Competência ou por Pagamento.
A Dirf deve ser feita por regime de PAGAMENTO.
No entanto, como toda regra tem sua exceção, existem empresas que pagam as Guias DARF durante o ano utilizando o relatório de totais de folha de pagamento, somando os eventos de IRRF e gerando a guia. Isso esta ERRADO.
Se a sua empresa trabalha desta forma, deve alterar este processo logo depois da geração da DIRF 2015.
Na imagem abaixo pode-se verificar como deve ser feito cada modelo de geração.
Cadastro de Eventos
O menu para acesso ao programa adm044 - Evento está disponível em: Administração > Manutenção > Procedimentos Eventuais > Evento > Evento.
Conforme mostra a imagem abaixo.
O cadastro de eventos no sistema é o ponto chave de parametrização dos valores que vão ser gerados na DIRF. Para cada evento criado, deve ser tomada a decisão de qual campo da DIRF ele deve ir, ou, se não vai para a DIRF deve ser anotada a opção de que ele não vai para a DIRF. Ou seja, se um evento não estiver marcado, não vai para a DIRF.
Emissão do Comprovante de Rendimentos
O campo Declaração de Rendimentos deve ser marcado quando o usuário desejar emitir a declaração de rendimentos para seus colaboradores.
Quando este campo estiver marcado não vai ser gerado o arquivo da DIRF (para importação).
Para uma melhor visualização deste campo, quando marcado, vá até a guia Destino e selecione o destino como Report.
